廣東省人民政府關(guān)于我省2020年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出突出問題整改情況的報告
——2022年3月29日在廣東省第十三屆人民代表大會常務(wù)委員會第四十一次會議上
廣東省審計廳副廳長 馬學(xué)斌
主任,、各位副主任,、秘書長，各位委員：
受省人民政府委托,，現(xiàn)就我省2020年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出突出問題整改情況,，報告如下：
我省深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹落實中共中央辦公廳,、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機制的意見》（以下簡稱《意見》）有關(guān)部署要求,，省委、省政府高度重視審計查出問題整改,，切實把整改工作作為重要政治任務(wù)抓實抓好,。李希書記多次對審計整改工作作出指示批示，要求壓實被審計單位主體責(zé)任,，形成更有效整改合力,，聚焦審計查出問題狠抓整改落實。省政府把審計整改重點任務(wù)納入全年政府工作統(tǒng)籌推進(jìn),，省政府主要領(lǐng)導(dǎo)同志召開全省審計整改工作會議，多次深入現(xiàn)場調(diào)研指導(dǎo),，專門就鞏固提升審計整改成果,、舉一反三推動深化改革等工作作出部署。去年以來,，省委,、省政府領(lǐng)導(dǎo)同志共對審計整改工作作出批示67次，召開2次省委常委會會議,、2次省委審計委員會會議,、3次省政府常務(wù)會議、2次專題會議,，專題研究部署審計整改工作,，持續(xù)完善黨委領(lǐng)導(dǎo)、人大監(jiān)督,、政府落實,、被審計單位整改、主管部門監(jiān)督管理,、審計機關(guān)督促檢查,、紀(jì)檢監(jiān)察巡視貫通協(xié)作的整改工作機制,，加大對審計查出問題整改的統(tǒng)籌督導(dǎo)力度。省政府辦公廳組織召開審計整改協(xié)調(diào)會,，印發(fā)審計查出突出問題整改分工方案,，省委審計委員會辦公室、省審計廳對審計查出突出問題整改情況進(jìn)行重點跟蹤督促檢查,，推動問題全面整改,。
一、審計整改工作的部署落實情況
各地各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),，深入貫徹落實黨中央決策部署和省委,、省政府工作要求，認(rèn)真落實省十三屆人大常委會第三十三次會議有關(guān)審議意見,，把審計查出問題整改作為改進(jìn)政府工作,、提升治理能力、防范重大風(fēng)險,、推動高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手,，全力落實各項整改任務(wù)，取得明顯成效,，體現(xiàn)出政治站位更高,、分類整改更科學(xué)、督導(dǎo)檢查更嚴(yán)格,、貫通協(xié)作力度更大等四方面特點,。
（一）審計機關(guān)進(jìn)一步強化督促檢查責(zé)任,。審計機關(guān)始終緊緊圍繞省委,、省政府中心工作，把抓實審計整改作為踐行“兩個維護”的實際行動,，充分發(fā)揮審計“查病,、治已病、防未病”作用,。積極構(gòu)建更科學(xué)有效的監(jiān)督機制,，將整改監(jiān)督納入年度審計工作計劃，強化日常檢查和專項檢查“雙監(jiān)控”,，開展全省審計整改攻堅月活動和3輪專項檢查,，建立通報和月報制度。嚴(yán)格落實清單制和分類管理,，認(rèn)真梳理審計工作報告反映的1561個問題,，及時發(fā)出112份整改督辦通知和204份整改清單，分解細(xì)化整改事項,，逐一明確責(zé)任,、目標(biāo)和要求,，做到不重不漏、全程可溯,、閉環(huán)管理,，一張清單跟到底。優(yōu)化整改工作流程,，完善整改結(jié)果評價方法,，加強整改指引，推動整改成效全面提升,。
（二）被審計單位嚴(yán)格落實主體責(zé)任,。各被審計單位把抓好審計整改作為重大政治任務(wù)，層層壓實整改責(zé)任,，嚴(yán)格落實整改要求,，制訂整改方案，建立整改臺賬,，找準(zhǔn)癥結(jié),、細(xì)化措施、緊跟進(jìn)度,。相關(guān)地區(qū),、部門和單位將審計整改工作列入工作重點任務(wù)，與黨史學(xué)習(xí)教育有機結(jié)合,，成立審計整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，主要負(fù)責(zé)同志擔(dān)任組長，多次召開會議對審計整改作出具體安排,，全力抓好整改,。各被審計單位按照分類施策的整改要求，對要求立行立改的問題,，第一時間糾正和嚴(yán)肅整改,；對要求分階段整改的問題,，科學(xué)制訂整改計劃,，采取務(wù)實管用措施，力爭取得階段性成果,；對要求持續(xù)整改的問題,，研究制訂實施方案，持續(xù)推進(jìn)落實,。如惠州,、梅州等11個市政府召開會議部署整改，東莞,、云浮等10個市迅速制訂整改方案和任務(wù)清單,，韶關(guān),、肇慶等6個市采取黨政督查、每周通報等多種方式督辦整改,。
（三）有關(guān)主管部門抓好監(jiān)督管理責(zé)任,。省有關(guān)部門通過制訂方案、召開會議,、印發(fā)文件,、成立專班、督辦提醒,、實地調(diào)查等方式,，指導(dǎo)督促被審計單位開展整改。更加注重系統(tǒng)思維和舉一反三,，不少主管部門主動開展行業(yè)內(nèi)“經(jīng)濟體檢”,，對普遍性問題通過深化改革完善體制機制，實現(xiàn)標(biāo)本兼治,、規(guī)范管理,。如省財政廳通過審計整改健全轉(zhuǎn)移支付管理、財政預(yù)算安排審查等機制,，定期匯編審計常見問題案例,，發(fā)送各市縣自查自糾；省國資委健全常態(tài)化審計整改工作機制,，出臺省屬企業(yè)董事會建設(shè),、投資管理等方面制度12項；省衛(wèi)生健康委等部門出臺突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急物資儲備方案,，以審計整改為契機健全我省公共衛(wèi)生應(yīng)急保障政策體系,；省林業(yè)局將審計整改和森林督查有機結(jié)合，積極推進(jìn)涉林大案要案積案舊案整改,。
（四）各類監(jiān)督力量貫通協(xié)作推進(jìn)審計整改,。省委依法治省辦將審計整改情況列入法治廣東建設(shè)考核內(nèi)容，對21個地級以上市開展年度考評,。省政府辦公廳將重要審計整改事項納入政府督查范圍,，與省審計廳等省有關(guān)部門開展聯(lián)合督導(dǎo)。多數(shù)地區(qū)建立了巡審聯(lián)動,、督審聯(lián)動機制,，將審計整改納入巡察督察督辦和績效考核內(nèi)容。組織人事部門將審計結(jié)果及整改情況作為考核,、任免,、獎懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要參考。省財政廳,、教育廳等部門將審計整改結(jié)果運用到資金分配中,。省人力資源和社會保障廳,、廣東省稅務(wù)局等部門聯(lián)合開展全省社保基金管理問題專項整治行動,，以督促整改審計查出問題為基礎(chǔ),，全面排查社保基金風(fēng)險,，清查違法違規(guī)問題,，清理社保信息數(shù)據(jù)，完善風(fēng)險防控措施,。
二,、審計查出突出問題的整改情況
省人大常委會重點關(guān)注的328個突出問題中，要求立行立改,、分階段整改,、持續(xù)整改的問題分別有187個、112個,、29個,。截至2022年2月底，要求立行立改的問題有171個（占91.44%）已整改到位,；要求分階段整改的問題有57個已整改到位,，其余問題已完成階段性整改目標(biāo)；要求持續(xù)整改的問題有16個已完成整改,，其余問題已制訂了整改措施和計劃,。審計查出問題共涉及金額612.78億元，已整改571.1億元,，金額整改到位率93.2%,，其中：省級財政通過收回結(jié)余資金等整改432.06億元，省有關(guān)部門和單位通過加強專項轉(zhuǎn)移支付資金管理等整改2.93億元,，有關(guān)地區(qū)通過追繳,、統(tǒng)籌盤活、歸還原渠道,、加快撥付等整改94.22億元,，有關(guān)省屬企業(yè)通過調(diào)整賬目、追回?fù)p失等整改41.89億元,。有關(guān)地區(qū),、部門和單位制定完善規(guī)章制度139項,，其中全省性制度49項,，約談4個縣政府、37個部門單位,、105個機構(gòu)和10名相關(guān)責(zé)任人,。
總體來看,，今年的審計整改成效更加明顯，要求立行立改的問題已基本整改到位,，要求分階段整改和持續(xù)整改的問題均取得較大進(jìn)展,。其中，基本醫(yī)療保險基金,、新增財政直達(dá)資金,、省級財政管理及決算草案、省級部門預(yù)算執(zhí)行,、風(fēng)險防范審計指出的問題已全部整改到位,；省人大常委會跟蹤監(jiān)督的地方政府債務(wù)管理、省級教育補助資金績效,、農(nóng)用地保護等52個突出問題已全面開展整改,，共涉及問題金額44.58億元，已整改42.95億元,，金額整改到位率96.34%,。在糾正具體問題的基礎(chǔ)上，有關(guān)地區(qū)和部門注重根源治理,，積極從制度層面予以規(guī)范,，屢審屢犯現(xiàn)象由多發(fā)、面發(fā)轉(zhuǎn)向少發(fā),、點發(fā),，情況逐漸好轉(zhuǎn)。34個省直部門單位均按要求向社會公開了部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計整改結(jié)果,。主要情況是：
?。ㄒ唬?020年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財政支出審計涉及廣東方面
1．基本醫(yī)療保險基金審計查出突出問題方面。應(yīng)整改問題10個,，已全部整改到位,，已整改3.13億元，完善醫(yī)療機構(gòu)藥品和醫(yī)用耗材集中采購,、藥品貨款結(jié)算等方面制度5項,。
（1）關(guān)于應(yīng)獲未獲醫(yī)療補助問題,。醫(yī)保,、民政、殘聯(lián),、扶貧,、政務(wù)數(shù)據(jù)等部門加強工作聯(lián)動和信息共享，做好參保登記等工作，落實落細(xì)困難群眾救助政策,。審計指出的2076名應(yīng)獲未獲醫(yī)療補助人員中,，除個別人員已享受職工醫(yī)保、退出特殊人員身份或戶籍遷出外,，其余2056人均已納入保障范圍,，獲得參保補助退費50.71萬元。
?。?）關(guān)于公立醫(yī)院違規(guī)線下采購藥品,、未按時支付帶量采購貨款問題。省醫(yī)保局加強藥品耗材采購監(jiān)管和資金保障,，嚴(yán)格推進(jìn)平臺采購,，規(guī)范采購流程，將采購任務(wù)完成情況納入績效考核,，約談通報違規(guī)采購單位,。5個市督促醫(yī)療機構(gòu)落實藥品集中帶量采購任務(wù)，完善集中采購制度5項,，及時結(jié)算藥款3.04億元,。
2．新增財政直達(dá)資金審計查出突出問題方面。應(yīng)整改問題17個,，已全部整改到位,，已整改0.67億元，完善產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理,、抗疫特別國債管理等方面制度6項,。有關(guān)主管部門對中央直達(dá)資金和債券實施項目開展專項督查，搭建省市縣直達(dá)資金監(jiān)控平臺,，實行定期通報,。
（1）關(guān)于擴大支出范圍問題,。3個市2個縣收回,、調(diào)整不符合支出條件的資金2205.96萬元，完善制度2項,。
?。?）關(guān)于部分地區(qū)資金分配不精準(zhǔn)問題。7個市9個縣通過加快下達(dá)撥付,、收回資金,、重新分配等整改4465.9萬元，完善制度4項,。
?。ǘ?020年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計方面
1．財政管理審計查出突出問題方面。應(yīng)整改問題27個，已全部整改到位,，已整改434.99億元，完善預(yù)算管理,、專項資金管理等方面制度15項,。
（1）關(guān)于省級財政管理及決算草案方面的問題,。一是對未及時清理收回結(jié)余資金問題,。省財政廳和有關(guān)主管部門加強財政資金統(tǒng)籌，定期核查和清理存量資金,，完善結(jié)余資金收回使用機制,。省級單位結(jié)存的人員經(jīng)費、公用經(jīng)費等預(yù)算資金16.22億元已全部清理收回,。二是對轉(zhuǎn)移支付預(yù)算編制不細(xì)化,、分配下達(dá)不及時問題。針對年初預(yù)算未細(xì)化到具體地區(qū)問題,，已將省級財政安排的107.65億元專項轉(zhuǎn)移支付資金明確到具體地區(qū),，省財政廳與有關(guān)主管部門加強工作協(xié)同，做好預(yù)算編制準(zhǔn)備,，在新一輪預(yù)算編制中進(jìn)一步細(xì)化轉(zhuǎn)移支付預(yù)算編制,。針對轉(zhuǎn)移支付未及時告知市縣、未在規(guī)定時間內(nèi)下達(dá)市縣問題,，省財政廳完善有關(guān)制度,，將轉(zhuǎn)移支付下達(dá)時限和比例納入財政預(yù)算安排“四掛鉤”和績效考核，督促有關(guān)部門盡早提出資金分配計劃,，及時做好提前告知,，規(guī)范資金分解下達(dá)工作。三是對省級社?；痤A(yù)算管理不精準(zhǔn)問題,。針對未將省級失業(yè)保險（調(diào)劑金）納入社保基金編制范圍問題,，從2022年起,，已將省級失業(yè)保險（調(diào)劑金）預(yù)算列入省級社會保險基金預(yù)算草案，按程序報省人大常委會審議,。針對省級機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險預(yù)算調(diào)整時,，剔除省屬非駐穗機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支，但未同步調(diào)減上述單位的參保,、繳費人數(shù)等信息問題,，從2022年起，省屬非駐穗機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險按屬地管理的原則編列預(yù)算，省人力資源和社會保障廳等有關(guān)主管部門加強預(yù)算調(diào)整審核把關(guān),，確保預(yù)算草案內(nèi)容完整,、程序規(guī)范。
?。?）關(guān)于省級部門預(yù)算執(zhí)行方面,。一是對部分省級財政專項資金未按規(guī)定制訂“財政事權(quán)”管理辦法問題。省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳等部門制定出臺綜合環(huán)境治理與節(jié)能降耗等8項專項資金“財政事權(quán)”管理辦法,，另3項正在修訂或征求意見,。二是對部分省級財政專項資金信息公開不到位問題。省生態(tài)環(huán)境廳,、市場監(jiān)管局等部門在門戶網(wǎng)站公開生態(tài)環(huán)境,、質(zhì)檢平臺及標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)等7項專項資金申報指南和資金分配方案，主動接受有關(guān)部門和社會各界監(jiān)督,。三是對專項資金當(dāng)年未支出問題,。有關(guān)部門提前做好項目庫儲備和前期工作，優(yōu)化資金分配流程,，督促提醒項目承接單位,，加快項目推進(jìn)和資金撥付進(jìn)度，未支出的專項資金2.88億元已全部執(zhí)行完畢,。通過加強管理,，專項資金下達(dá)率有較大提升，如截至2021年7月底,，省文化和旅游廳主管的2021年度專項資金分配下達(dá)率為98.2%,，同比提高了32.33個百分點。四是對未及時收回應(yīng)退還專項資金問題,。省工業(yè)和信息化廳按程序收回5G智慧城市項目專項資金490萬元,，完善項目中止退出機制，加大對項目單位約束力度,，并在專項資金管理系統(tǒng)中設(shè)置信用信息模塊,，為實施信用約束打下良好基礎(chǔ)。
2．脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接,、污染防治攻堅戰(zhàn)和風(fēng)險防范審計查出突出問題方面,。應(yīng)整改問題94個，75個已整改到位,，已整改43.72億元,，完善債券項目管理、應(yīng)急物資儲備等方面制度14項,。
?。?）關(guān)于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策落實和項目管理推進(jìn)存在薄弱環(huán)節(jié)的問題,。一是對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園項目未按期完成建設(shè)任務(wù)問題。省政府出臺支持省級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)的政策措施,，省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳多次召開產(chǎn)業(yè)園工作會議,，壓實園長責(zé)任，對未完成建設(shè)產(chǎn)業(yè)園進(jìn)行分片分組督導(dǎo),，推動加快項目建設(shè),。15個市落實“每周一報”和現(xiàn)場督辦機制，加快資金撥付進(jìn)度,，已建成農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園項目183個,。二是對落實用地,、農(nóng)業(yè)保險,、聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)等產(chǎn)業(yè)扶持政策不到位問題。11個縣已落實有關(guān)規(guī)劃項目建設(shè)用地1630.15畝,；引導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園實施主體與農(nóng)民建立股份合作,、勞動就業(yè)帶動、收購農(nóng)產(chǎn)品等利益聯(lián)結(jié)機制,，探索訂單式,、折股量化等新型聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)方式；擴大保險支持范圍,，將嶺南水果列入政策性農(nóng)業(yè)保險品種,，推進(jìn)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展。三是對產(chǎn)業(yè)園項目因基礎(chǔ)建設(shè)未達(dá)標(biāo),，導(dǎo)致入駐企業(yè)無法投入生產(chǎn)問題,。3個縣加快土地掛牌出讓，解決企業(yè)自籌資金,，抓緊完備園區(qū)道路,、水、電,、氣,、訊、污水處理設(shè)施等公共基礎(chǔ)設(shè)施,，推動產(chǎn)業(yè)園投入正常使用,。四是對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目虛報工程量或重復(fù)申報套取財政資金問題。4個縣加強項目資金使用管理和工程驗收管理,，嚴(yán)格按照方案完成建設(shè)任務(wù),，追回多支付的工程價款58.75萬元，約談有關(guān)責(zé)任人,。五是對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園存在違法用地問題,。4個縣督促項目實施主體完善用地手續(xù),，保障產(chǎn)業(yè)園建設(shè)用地合法性，加快處置土地1134.45畝,。六是對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園項目的部分新建或購置設(shè)備閑置問題,。6個縣加快推進(jìn)產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)，積極引入企業(yè),，盤活閑置的設(shè)施,、設(shè)備、廠房,，整改涉及金額3682.7萬元,，建立有關(guān)監(jiān)管制度，加強過程監(jiān)督和績效考核,。七是對部分農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目實施主體挪用財政資金用于企業(yè)日常開支問題,。9個縣17個實施主體挪用的財政資金已全部整改完畢，其中追回384.58萬元,、調(diào)整支出34.37萬元,，并加強財政資金監(jiān)管。
?。?）關(guān)于部分地區(qū)水污染治理不力方面,。省政府印發(fā)實施水污染防治攻堅戰(zhàn)工作方案，持續(xù)推進(jìn)全省水污染防治,。省生態(tài)環(huán)境廳深化信息調(diào)度機制,，實施一市一策一專班制度，派出技術(shù)團隊現(xiàn)場排查,，每月開展專家會商研判,，強化全流域系統(tǒng)治理。一是對未完成水質(zhì)考核目標(biāo)問題,。有關(guān)地區(qū)嚴(yán)格落實污染管控措施,，通過提高監(jiān)測頻次、加快清污分流改造,、查處違法行為,、加強考核等方式提升水質(zhì)，審計指出的19個國考,、省考斷面中,，13個已達(dá)考核目標(biāo)，其余6個通過加快污水處理設(shè)施建設(shè)等措施持續(xù)改善,。二是對未消除劣Ⅴ類水質(zhì)問題,。有關(guān)地區(qū)加強水環(huán)境系統(tǒng)性綜合治理，加快推進(jìn)劣Ⅴ類斷面河涌整治,，開展黑臭水體整治“回頭看”,，控制入河排污減量,，推進(jìn)碧道建設(shè)，科學(xué)制訂“十四五”水環(huán)境質(zhì)量目標(biāo)體系以及分年度水質(zhì)目標(biāo),，目前2021年度劣Ⅴ類水體控制目標(biāo)已按要求達(dá)成,。三是對未完成水功能區(qū)水質(zhì)達(dá)標(biāo)率目標(biāo)問題。有關(guān)地區(qū)加強污水排放許可管理,，通過建立許可清單,、嚴(yán)格審核許可、建立監(jiān)管對象目錄,、加強日常巡查,、開展專項執(zhí)法檢查等措施提升水質(zhì)，審計指出的水功能區(qū)水質(zhì)已達(dá)標(biāo),。四是對地下水監(jiān)測點位水質(zhì)不穩(wěn)定問題,。有關(guān)地區(qū)加強地下水質(zhì)監(jiān)測，定期對水質(zhì)采樣分析,，對有關(guān)點位進(jìn)行現(xiàn)場勘查,，清理整治監(jiān)測井周邊環(huán)境,，加強巡查維護,，完成地下水污染調(diào)查評估及污染防治區(qū)劃工作，審計指出的8個監(jiān)測點位水質(zhì)均得到改善并保持良好穩(wěn)定,。五是對湖庫未開展水質(zhì)監(jiān)測問題,。有關(guān)地區(qū)調(diào)整環(huán)境監(jiān)測計劃，將審計指出的20座湖庫已納入監(jiān)測范圍,，明確了監(jiān)測單位,、項目和頻次，定期公開監(jiān)測結(jié)果,。
?。?）關(guān)于專項債券管理使用方面。一是對超范圍使用專項債券資金問題,。省財政廳舉辦全省政府債務(wù)管理培訓(xùn)班,，指導(dǎo)地市梳理債券資金管理薄弱環(huán)節(jié)，確保規(guī)范使用,；有關(guān)市通過歸還原渠道,、加快撥付、調(diào)劑用途等整改5.42億元,。二是對債券資金閑置問題,。有關(guān)市抓實項目遴選儲備，加快資金支出和項目建設(shè)進(jìn)度,，及時調(diào)整資金用途,，審計指出的22.57億元閑置資金已全部使用完畢,。省有關(guān)部門聯(lián)合出臺《廣東省地方政府專項債券項目管理辦法》，加強債券資金項目儲備,，分批次滾動發(fā)債,，精準(zhǔn)匹配項目資金需求，切實解決項目儲備質(zhì)量不高,、前期準(zhǔn)備不充分等根源問題,，同時開展每月通報，健全庫款調(diào)度,，約談支出慢的市,，確保盡快形成實物工作量。三是對虛列債券支出問題,。省財政廳印發(fā)通知,，要求進(jìn)一步管好用好專項債券資金。有關(guān)市縣成立督查專班,，建立月統(tǒng)計,、周通報制度，已將虛列支出7.2億元按規(guī)定用途撥付到位,，將未使用完畢的3.44億元收回國庫,，并按要求調(diào)整資金用途。
?。?）關(guān)于公共衛(wèi)生應(yīng)急物資儲備資金管理使用方面,。一是對部門職責(zé)不夠清晰問題。已明確省糧食和儲備局為我省公共衛(wèi)生應(yīng)急物資儲備的牽頭部門和責(zé)任部門,，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公共衛(wèi)生應(yīng)急保障體系建設(shè),。二是對缺乏明確的操作規(guī)定問題。省有關(guān)部門聯(lián)合印發(fā)應(yīng)急物資保障體系建設(shè)補助資金省級儲備項目管理辦法等規(guī)范性文件,，明確部門分工,、儲備管理和輪換、動用及處置要求,；各市也制定了配套制度,，明確采購方式、管理費計提比例,、儲備物資損耗分擔(dān)方式等細(xì)則,。三是對部分承儲企業(yè)未及時完成儲備任務(wù)問題。省有關(guān)部門對承儲企業(yè)開展監(jiān)督檢查,，促進(jìn)企業(yè)加強內(nèi)控,，確保儲備資金安全保值。有關(guān)地區(qū)補充采購救治防護物資4.62億元,，完成儲備任務(wù),。
3．重點民生項目和資金審計查出突出問題方面,。應(yīng)整改問題105個，83個已整改到位,，已整改42.4億元,，完善困難群體基本養(yǎng)老保險、住房保障和社會保險待遇核查等方面制度27項,。
?。?）關(guān)于基本養(yǎng)老保險基金方面的問題。一是對應(yīng)保盡保仍有漏缺問題,。針對部分機關(guān)事業(yè)單位未參保問題,，已將全省未參保的未分類事業(yè)單位納入機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險，省人力資源和社會保障廳及時向人社部請示溝通,，做好制度銜接,，積極督促指導(dǎo)各地區(qū)及中央駐粵單位辦理參保工作，審計指出的8個市158家單位均已按規(guī)定納入?yún)⒈７秶?。針對部分人員未參保問題,，省人力資源和社會保障廳、退役軍人事務(wù)廳,、稅務(wù)局,、鄉(xiāng)村振興局、殘聯(lián)等主管部門加強溝通協(xié)作,，推動各地做好困難群眾,、退役軍人等重點人群的參保登記工作,，審計指出的16個市5232名人員中,，除部分人員經(jīng)核實不符合參保條件等情況外，已將應(yīng)保障對象3029人全部納入保障范圍,。二是對收支管理不嚴(yán)問題,。針對向不符合條件的人員發(fā)放養(yǎng)老金問題，有關(guān)主管部門修訂《廣東省社會保險信息比對核查工作指導(dǎo)意見》,，完善信息比對機制,，19個市收回清退養(yǎng)老金1292.82萬元、涉及4944人,，剩余資金通過分期退款或扣發(fā)養(yǎng)老金等方式追回,。針對不符合條件企業(yè)獲保費減免問題，18個市稅務(wù),、人社部門加強溝通協(xié)調(diào),，逐戶聯(lián)系企業(yè)核實，做好政策輔導(dǎo),，依法追回,、補征986家企業(yè)的保費1.2億元,。針對社保基金存款未按規(guī)定利率計息問題,，6個市落實整存整取優(yōu)惠利率政策,，及時調(diào)整利率，已收回少計利息671.69萬元,，并通過補簽協(xié)議等方式到期收回補計利息749.12萬元,，確保社保基金保值增值,。
?。?）關(guān)于保障性安居工程方面的問題。一是對部分住房保障政策落實不精準(zhǔn)問題,。針對不符合條件人員違規(guī)享受公租房保障待遇問題,，10個市開展全面核查，取消3993戶不符合條件家庭的住房保障待遇,，清退住房3942套,、追回補貼17.19萬元。針對棚戶區(qū)改造等項目未建成問題,，4個市長期未建成的安置住房有3825套已建成并投入使用,。針對公租房項目房源空置問題，5個市加快辦理竣工驗收,、出臺分配方案等工作,，1164套住房已可投用，其中958套已分配到戶,。針對城市特殊困難群眾未享受住房保障待遇問題,，已完成對2212名城市特殊困難群眾的調(diào)查摸底，對符合條件的851人給予實物配租或租賃補貼,。二是對部分資金管理使用不規(guī)范問題,。針對擴大資金使用范圍問題，1個市1個縣上繳國庫,、歸還原渠道或調(diào)整賬目1.63億元,，進(jìn)一步加強支出審核，完善有關(guān)制度,。針對資金閑置超過1年問題,，6個市加快項目建設(shè)進(jìn)度，及時撥付使用或上繳結(jié)余資金,，已統(tǒng)籌盤活30.71億元,。
4．績效審計查出突出問題方面。應(yīng)整改問題22個，9個已整改到位,，已整改34.92億元,，完善校舍安全資金保障、政府投資基金管理等方面制度6項,。
?。?）關(guān)于省級教育補助資金效益方面的問題。一是對滯留省級中小學(xué)校舍安全保障資金問題,。5個縣制定工期倒排計劃,，加快中小學(xué)校舍修繕等項目建設(shè)進(jìn)度和資金撥付進(jìn)度，已支付資金1.35億元,。二是對未及時足額撥付省級義務(wù)教育公用經(jīng)費補助問題,。省財政廳、教育廳等主管部門提高項目梳理和資金分配效率,，實施日通報,、周預(yù)警、月報告機制和約談機制,，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng),，動態(tài)監(jiān)控資金走向；6個縣完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費保障機制,，及時劃撥補助資金2.15億元,，保障學(xué)校正常運轉(zhuǎn)。三是對未及時使用義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升,、校舍維修等資金問題,。5個縣加強相關(guān)工程項目管理和進(jìn)度督辦，推進(jìn)572個項目完工或發(fā)揮預(yù)期效益,，已支付6623.29萬元,。省財政廳、教育廳將支出進(jìn)度作為資金分配因素,，對中央資金支出進(jìn)度低于50%的地區(qū),，年度內(nèi)不再安排中央資金。
?。?）關(guān)于省級政府投資基金使用管理績效方面的問題。一是對部分子基金投資進(jìn)展緩慢問題,?；浛萍瘓F、恒健控股公司優(yōu)化投資決策機制,，加快投資進(jìn)度,，恒聚昌子基金已投出資金3.42億元、退還資金7.96億元，雙胞胎貳期子基金已決策投資5.4億元,，普邦,、長城文化產(chǎn)業(yè)、綠色低碳,、云金等4項子基金因長期未能投資已清退注銷或形成退出方案,，部分短期無投資用途資金已退還。省財政廳等有關(guān)主管部門加快組建粵科創(chuàng)投基金實體,，健全主動管理型子基金管理機制,，完善投資審查、績效考核和激勵約束機制,，建立實時監(jiān)測平臺,，加強對存續(xù)基金監(jiān)管。二是對省產(chǎn)業(yè)基金,、“雙創(chuàng)”基金4個項目投資方向不符合基金組建方案要求問題,。粵科集團等3戶省屬企業(yè)通過減持股票,、回購等方式,，積極穩(wěn)妥退出4個不符合投資方向的項目，完善制度3項,。省科技廳等有關(guān)主管部門優(yōu)化投資方向,，制定投資清單，健全分級決策,、會商咨詢等機制,，規(guī)范投向管理。
5．國有資產(chǎn)及國有資源審計查出突出問題方面,。應(yīng)整改問題53個,，23個已整改到位，已整改11.27億元,，完善國有企業(yè)投資風(fēng)險管理,、遏制違法用地等方面制度66項。
?。?）關(guān)于省屬國有企業(yè)資產(chǎn)方面的問題,。一是對部分企業(yè)會計信息不真實問題。省建工集團等3戶省屬企業(yè)調(diào)整賬目報表7.3億元,，優(yōu)化財務(wù)管理系統(tǒng),，規(guī)范財務(wù)收支核算，健全制度2項,；省國資委結(jié)合審計查出問題,，舉一反三開展會計信息質(zhì)量問題專項治理和財務(wù)決算專項復(fù)核，加強省屬企業(yè)財務(wù)基礎(chǔ)工作。二是對部分國有資產(chǎn)損失浪費或存在損失風(fēng)險問題,。省網(wǎng)絡(luò)公司,、南粵集團等6戶省屬企業(yè)落實“三重一大”決策、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等方面工作要求,，完善制度36項,。4戶省屬企業(yè)通過停止經(jīng)營、清理不合規(guī)業(yè)務(wù),、規(guī)范資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等方式整改損失（風(fēng)險）問題金額1.49億元,，收回被挪用的防疫專項貸款1030萬元；1戶省屬企業(yè)通過起訴,、破產(chǎn)重組等方式追回或化解損失風(fēng)險1.93億元,；1戶省屬企業(yè)通過出租等方式盤活物業(yè)資產(chǎn)9047.49平方米；1戶省屬企業(yè)加強對參股企業(yè)管控,，追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任,。
（2）關(guān)于自然資源資產(chǎn)方面的問題,。一是對部分農(nóng)用地保護不嚴(yán)格,，撂荒永久基本農(nóng)田和耕地、違法占用永久基本農(nóng)田和其他農(nóng)用地等問題,。1個市2個縣開展拉網(wǎng)式,、臺賬式排查，明確復(fù)耕復(fù)綠驗收標(biāo)準(zhǔn),，健全耕地管控制度和巡查機制,，通過立案查處、完善用地手續(xù),、規(guī)范和鼓勵土地流轉(zhuǎn),、拆除違法建筑、完善灌溉設(shè)施等措施恢復(fù)耕種2.62萬畝,。省自然資源廳加強衛(wèi)片執(zhí)法監(jiān)督,，召開警示約談會，通報違法案例,，實施“增違掛鉤”懲戒,，督導(dǎo)各地區(qū)堅決制止農(nóng)用地保護不嚴(yán)問題，2021年全省共拆除沒收建（構(gòu)）筑物面積128.74萬平方米,，復(fù)耕復(fù)綠5.18萬畝,，完善用地手續(xù)3.68萬畝。二是對違法占用林地和濕地問題,。10個縣加大綜合整治力度，采取復(fù)綠、拆除違建,、恢復(fù)濕地功能等措施整改林地和濕地2523宗,、0.82萬畝。省林業(yè)局開展打擊毀林,、毀林違建亂象清理整治,、高爾夫球場清理整治“回頭看”等專項行動，設(shè)立省市縣鎮(zhèn)村五級林長共23462名,，落實財政資金1.03億元,。
三、尚未完全整改到位的問題及后續(xù)工作安排
從整改情況看,，少部分問題尚未完全整改到位,。對此，審計機關(guān)嚴(yán)格落實“三個區(qū)分開來”重要要求,，認(rèn)真全面聽取有關(guān)地區(qū),、部門和單位的意見，綜合考慮要求分階段整改或持續(xù)整改問題的相關(guān)情況,，實事求是分析原因，主要存在以下幾種類型：
（一）21個問題屬于體制機制性問題,，需通過深化改革持續(xù)推進(jìn)解決,。如農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)進(jìn)度滯后,、扶持政策落實不到位等問題未完成整改,，主要受限于土地要素稀缺制約,、產(chǎn)業(yè)環(huán)境束縛、現(xiàn)代化水平低等因素,，需通過逐步健全土地流轉(zhuǎn)機制、加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級取得突破,。
?。ǘ?1個問題受客觀因素和外部環(huán)境影響較大,，需統(tǒng)籌兼顧多方因素推進(jìn)整改,。如教育補助資金使用績效不高、相關(guān)項目建設(shè)滯后等問題,，主要是預(yù)算編制,、資金撥付使用和項目實施管理的科學(xué)性與前瞻性不夠強，在受疫情防控影響情況下,，未能及時因時因勢調(diào)整。又如一些產(chǎn)權(quán)處置,、資金收回、股權(quán)退出等問題涉及市場主體或訴訟,，履行必要的行政或司法程序也需要較長時間,。再如農(nóng)村亂占耕地建房問題，有復(fù)雜的政策,、監(jiān)管和執(zhí)法原因，且涉及農(nóng)民利益和農(nóng)村社會穩(wěn)定,，需從實際出發(fā),，在分類處置基礎(chǔ)上審慎穩(wěn)妥推進(jìn)。
?。ㄈ?2個問題涉及跨地區(qū)跨行業(yè)，需有關(guān)地區(qū)和部門加強配合共同推進(jìn)解決,。如部分機構(gòu)未納入機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險的問題，存在單位類別及人員編制未核定等歷史原因,，需有關(guān)地區(qū)與行業(yè)主管部門,、編制管理部門進(jìn)一步有效對接,。又如個別住房保障政策落實不精準(zhǔn)問題,，雖已建立民政,、公安,、市場監(jiān)管等部門聯(lián)審機制，但公租房準(zhǔn)入審核涉及的金融,、稅務(wù)、土地產(chǎn)權(quán)等信息共享仍存在難點,，完善協(xié)調(diào),、審查機制需要一定時間,。
有關(guān)地區(qū)、部門和單位對后續(xù)整改作出了安排：一是進(jìn)一步壓實整改責(zé)任,，分類推動整改向縱深發(fā)展,。對未整改到位問題，嚴(yán)格按照整改計劃和目標(biāo)時限,，采取有力措施推進(jìn)落實，及時跟蹤進(jìn)度,。二是進(jìn)一步強化協(xié)同配合,，形成更有效整改合力,。強化部門協(xié)作,，加強上下聯(lián)動，統(tǒng)籌推動解決整改中的困難,，深化監(jiān)督力量貫通，加強督促指導(dǎo)和追責(zé)問責(zé),。三是進(jìn)一步用好整改成果，推動治理體系和治理能力水平提升,。聚焦政策落實的薄弱環(huán)節(jié)，著眼體制機制的障礙缺陷,，大力推動審計整改“治本”工作,，深化改革創(chuàng)新，完善政策措施,，提高制度執(zhí)行力,。
下一步,，省政府將嚴(yán)格貫徹落實中辦、國辦《意見》精神和省委部署安排,，按照《中共廣東省委關(guān)于改進(jìn)審計查出突出問題整改情況向省人大常委會報告機制的意見》要求，持續(xù)加強對審計整改的督促檢查,，以釘釘子精神推動整改落實到位,。認(rèn)真研究省人大常委會審議意見和《省人大常委會關(guān)于2020年度審計查出突出問題整改情況跟蹤調(diào)研報告》提出的意見,，采取有力措施改進(jìn)有關(guān)工作,，并按照《廣東省預(yù)算執(zhí)行審計條例》的規(guī)定,，于2022年7月向省人大常委會書面報告廣東省2020年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改結(jié)果,。
政務(wù)微博
鶴山政府網(wǎng)
粵公網(wǎng)安備44078402440793號
